Wat is een Bankboek?
Het bankboek is een onderdeel van je financiële administratie waarin alle banktransacties van je zakelijke rekening worden vastgelegd. Denk aan betalingen van klanten, kosten, abonnementen, salarissen en afschrijvingen. Het bankboek zorgt ervoor dat je bankmutaties overzichtelijk en correct worden gekoppeld aan je boekhouding.
Waarom is het bankboek belangrijk?
- Controle over je geldstromen: Je ziet precies wat er in- en uitgaat op je bankrekening.
- Noodzakelijk voor een kloppende boekhouding: Zonder bankboek kun je geen goede balans of winst-en-verliesrekening opstellen.
- Verplichting bij belastingaangifte: De Belastingdienst verwacht een sluitende administratie, inclusief banktransacties.
Wat staat er in het bankboek?
Elke regel in het bankboek bevat informatie zoals:
- Datum van de transactie
- Omschrijving (bijv. klantbetaling, huur, energiekosten)
- Bedrag (debet of credit)
- Boekingsrekening (bijv. omzet, kosten, btw)
- Eventueel een referentie of factuurnummer
Hoe wordt het bankboek bijgehouden?
Er zijn twee manieren:
- Handmatig: Je voert alle banktransacties in via je boekhoudprogramma.
- Automatisch: Je koppelt je zakelijke bankrekening aan je boekhoudsysteem (bijv. Exact Online, Moneybird, e-Boekhouden.nl). Transacties worden dan dagelijks automatisch ingelezen.
Veelgestelde vragen over het bankboek
Is het bankboek verplicht?
Ja. Volgens de eisen van de Belastingdienst moet je al je zakelijke banktransacties kunnen verantwoorden. Het bankboek is daar een essentieel onderdeel van.
Wat is het verschil tussen kasboek en bankboek?
Het kasboek registreert alle contante betalingen. Het bankboek registreert alle betalingen en ontvangsten via de bankrekening.
Kan ik meerdere bankboeken hebben?
Ja. Heb je meerdere zakelijke rekeningen, dan kun je in de boekhouding voor elke rekening een apart bankboek bijhouden.